https://uokerbala.edu.iq Sun, 15 Feb 2026 11:08:50 +0000 ar hourly 1 https://wordpress.org/?v=6.9.4 https://uokerbala.edu.iq/wp-content/uploads/2016/05/cropped-logopage-32x32.jpg https://uokerbala.edu.iq 32 32 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d9%85%d8%a4%d8%b4%d8%b1%d8%a7%d8%aa-%d8%a7%d9%84%d8%aa%d9%85%d9%88%d9%8a%d9%84-%d8%a7%d9%84%d9%85%d8%b3%d8%aa%d8%af%d8%a7%d9%85-%d9%88%d8%aa%d8%a3%d8%ab%d9%8a%d8%b1%d9%87%d8%a7-%d9%81%d9%8a-%d8%a7 Sun, 15 Feb 2026 11:08:50 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=48182
تهدف الدراسة إلى تحليل تأثير مؤشرات التمويل المستدام في الأداء المالي للشركات، خلال تركيزها على أهمية تبني الابعاد البيئية والاجتماعية والحوكمة ودورها في تحسين الأداء المالي على المدى الطويل، وتنطلق هذه الدراسة من إشكالية مفادها: ما مدى تأثير مؤشرات التمويل المستدام في الأداء المالي للشركات؟
واعتمدت هذه الدراسة في الجانب التطبيقي على البيانات المالية في التقارير السنوية للشركات الفرنسية عينة الدراسة والتي تعمل ضمن قطاعات مختلفة، إذ تم تحليل بيانات هذه الشركات خلال الفترة الزمنية المحددة (2009-2024)، عن طريق استخدام برنامج البيانات الطولية (Panal data) لتحليل التغيرات السنوية في متغيرات الدراسة وتم استخدام برنامج Eviews V.12 لبناء نماذج اقتصادية وتقدير العلاقة ما بين متغيرات الدراسة، تمثل المتغير المستقل بمؤشرات التمويل المستدام الذي شمل الابعاد التالية: المؤشرات البيئية، والمؤشرات الاجتماعية، مؤشرات الحوكمة، في حين تمثل المتغير التابع بالأداء المالي، وتم اختبار الفرضيات من خلال نماذج الانحدار المتعدد واختبار (Hausman) لاختيار الانموذج الأفضل وتم الاستعانة ببرنامج ال Excel لإجراء تحليل وتنظيم البيانات.
وتوصلت نتائج الدراسة إلى وجود تأثير متباين لمؤشرات التمويل المستدام في الأداء المالي للشركات، إذ أظهرت بعض المؤشرات علاقة عكسية، في حين أظهرت مؤشرات أخرى علاقة طردية مع الأداء المالي، مما يشير الى اختلاف طبيعة هذا التأثير باختلاف نوع المؤشر، كما بينت النتائج وجود تفاوت في مستوى تبني الشركات لمؤشرات التمويل المستدام باختلاف نشاطها الاقتصادي وقطاعاتها.
واختتمت الدراسة بمجموعة من التوصيات، أهمها ضرورة تعزيز الشركات لتطبيق معايير التمويل المستدام، من خلال توجيه رأس المال للاستثمار في المشاريع صديقة للبيئة، وكذلك تحسين برامج الصحة والسلامة وزيادة مستوى الإفصاح والشفافية، وتحقيق التوازن ما بين الأبعاد الثلاثة للتمويل المستدام بما يضمن نتائج مالية إيجابية مستدامة على المدى الطويل.

]]> 48182 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%a7%d9%84%d9%85%d8%ae%d8%a7%d8%b7%d8%b1-%d8%a7%d9%84%d8%b3%d9%8a%d8%a7%d8%b3%d9%8a%d8%a9-%d9%88%d9%85%d8%ae%d8%a7%d8%b7%d8%b1-%d8%aa%d9%82%d9%84%d8%a8%d8%a7%d8%aa-%d8%b3%d8%b9%d8%b1-%d8%a7%d9%84 Thu, 22 Jan 2026 11:06:15 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=47786 رمت هذه الدراسة إلى تحليل تأثير المخاطر السياسية، ومخاطر تقلبات سعر الصرف، ومخاطر سعر الفائدة في الأداء المالي للمصارف، اعتمادًا على عينة مكونة من 9 مصارف تجارية عراقية للمدة (2005–2023). وقد تم اختيار هذه العينة لأنها الوحيدة التي توفرت عنها بيانات مالية سنوية كاملة ومنتظمة. وتُعد هذه الدراسة من أوائل الدراسات التي قد تختبر الأثر المشترك لأنواع المخاطر الخارجية في بيئة مصرفية غير مستقرة مثل السوق العراقي، كما تتسم في سد فجوة بحثية تتعلق بتأثير المخاطر الكلية في هذه البيئة، وهو موضوع نادراً ما تناولته الدراسات السابقة باستخدام بيانات (Panel Data) طويلة الأجل. بما يوفر مؤشرات مهمة لصناع القرار والمصارف العراقية في إدارة المخاطر وتعزيز الاستقرار المالي. وقد شملت هذه الدراسة مؤشرات المخاطر الثلاثة، وهي: الاستقرار السياسي وغياب العنف للمخاطر السياسية، وسعر صرف الدينار مقابل الدولار الأمريكي لمخاطر سعر الصرف، وسعر الفائدة الأساسي (سعر السياسة النقدية) لمخاطر الفائدة. كما تم قياس الأداء المالي باستخدام مؤشرات ROA، ROE، .LCRواستندت هذه الدراسة إلى المنهج الاستقرائي، بدءًا من استقراء المشكلة وصياغة التساؤلات والفرضيات، ثم تحليل أثر كل نوع من المخاطر في الأداء المالي للمصارف. واعتمدت الدراسة على بيانات المصارف والتقارير السنوية للبنك المركزي العراقي، وتم استخراج المؤشرات باستخدام برنامج Excel 16، وتحليل البيانات باستخدام EViews 12، من خلال الانحدار الخطي المتعدد ((Panel Data، مع نموذج الانحدار التجميعي لمؤشر ROA، ونموذج التأثير العشوائي لكل من ROE و .LCR وأظهرت النتائج وجود تأثير معنوي للمخاطر السياسية ومخاطر سعر الفائدة في مؤشري العائد على الموجودات ((ROA والعائد على حقوق الملكية .(ROE) في حين لم يظهر التحليل الكلي تأثيراً معنوياً لمخاطر تقلبات سعر الصرف، مما يشير إلى أن تأثيرها كان محدوداً أو مرتبطاً بفترات زمنية معينة. كما بينت النتائج عدم تأثر نسبة تغطية السيولة بأي من متغيرات المخاطر المدروسة.

]]> 47786 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%af%d9%88%d8%b1-%d8%a7%d8%b3%d8%aa%d8%b1%d8%a7%d8%aa%d9%8a%d8%ac%d9%8a%d8%a7%d8%aa-%d9%82%d8%a8%d8%b9%d8%a7%d8%aa-%d8%a7%d9%84%d8%aa%d9%81%d9%83%d9%8a%d8%b1-%d9%81%d9%8a-%d8%aa%d8%b9%d8%b2%d9%8a Mon, 12 Jan 2026 09:10:22 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=47547 هدفت الدراسة الى معرفة دور تطبيق استراتيجيات قبعات التفكير على فاعلية التخطيط الاستراتيجي، بما ينعكس على كفاءة فعالية اتخاذ القرار وموثوقية تحديد أهداف المصرف وإتقان عمليتي التنفيذ والتقييم بصورة اكثر كفاءة وتميُّز وكذلك لقياس مستوى فاعلية استراتيجيات قبعات التفكير ضمن ممارسات التخطيط الاستراتيجي في المصارف الاهلية عينة البحث، عن طريق طرح أسئلة الاستبانة على ذوي الاختصاص بعمليات التخطيط ، تجسدت مشكلة الدراسة بعدم اتباع المصارف الاهلية منهج تخطيط أكثر مرونةً وابتكارًا مثل استراتيجيات قبعات التفكير لذا تطلب معرفة العلاقة التأثيرية لاستراتيجيات قبعات التفكير على فعالية التخطيط الاستراتيجي للمصارف الاهلية عينة الدراسة ، وقد انطلقت هذه الدراسة من توظيف مشكلتها بعدد من التساؤلات الفكرية والتطبيقية ، التي تهدف الإجابة عنها لتوضيح المضامين التطبيقية للمتغيرات التي تناولتها الدراسة وهي (استراتيجية قبعات التفكير) ، ( التخطيط الاستراتيجي ) ، طبقت هذه الدراسة في المصارف عينة الدراسة والمتمثلة بالمصارف العراقية الخاصة في منطقة الفرات الأوسط والبالغة عددها (31) مصرف وبعدد اجمالي بلغ (52) مستجيبا وتمت الاستعانة بعدد من التحليلات والاختبارات الإحصائية باستخدام البرامج الإحصائية ( AMOS ) ، ( Excel) ، ( SPSS ) ، وقد تم تصميم أداة قياس خاصة لجمع البيانات اللازمة التي تخدم موضوعات الدراسة ، وتوصلت الدراسة الى مجموعة من النتائج أهمها اتباع نهج متوازن لاستراتيجيات قبعات التفكير يُعزز التخطيط الاستراتيجي للمصارف ، واختتمت الدراسة بمجموعة من التوصيات التي يمكن ان تستفيد منها عينة الدراسة والتي كان أهمها هو اعتماد أنماط تفكير مهيكلة باستخدام نموذج “قبعات التفكير ” لـ Edward de Bono في اجتماعات لصنع القرار والتخطيط الاستراتيجي للمصارف فانها تدعم مناقشات شاملة تقود الى التفكير الإبداعي المتوازي وذلك لتجنب الانخراط العاطفي المفرط للتخطيط الموضوعي القائم على الأدلة .

]]> 47547 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%aa%d8%a3%d8%ab%d9%8a%d8%b1-%d8%a7%d8%b3%d8%aa%d8%b1%d8%a7%d8%aa%d9%8a%d8%ac%d9%8a%d8%a9-%d8%a7%d9%84%d8%aa%d8%b3%d9%88%d9%8a%d9%82-%d9%85%d8%aa%d8%b9%d8%af%d8%af-%d8%a7%d9%84%d9%82%d9%86%d9%88 Tue, 04 Nov 2025 11:10:06 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=45827 هدفت الدراسة الى توسيع الإطار المعرفي لاستراتيجية التسويق متعدد القنوات، من خلال تسليط الضوء على مفاهيم وأساليب جديدة تجمع بين التسويق عبر الإنترنت (المواقع الإلكترونية، تطبيقات الهاتف، ووسائل التواصل الاجتماعي) والتسويق التقليدي (الفروع التقليدية)، وتوضيح أثرها على الأداء المصرفي. ودراسة تحليل العلاقة بين المتغيرات المستقلة والتابعة، وتحديد مدى تأثير هذه الاستراتيجية في مؤشرات الأداء الصرفي. وقد تمثلت متغيرات التسويق متعدد القنوات (نمو المبيعات، نسبة كفاءة التسويق، ونسبة نفقات الإعلان)، كما شملت متغيرات الأداء المصرفي مؤشرات الربحية المتمثلة بـ (معدل العائد على الموجودات، معدل العائد على حقوق الملكية) ومؤشرات السيولة المتمثلة بمؤشرات بازل III وتشمل (نسبة تغطية السيولة، نسبة صافي التمويل المستقر). كما شملت العينة ست مصارف تجارية وهي: (بغداد التجاري، الخليج التجاري، الاستثمار العراقي، الشرق الأوسط العراقي للاستثمار، الأهلي العراقي، سومر التجاري) وتم اختيارها نتيجة لاستعمالها استراتيجية تسويق متعدد القنوات وتوفر البيانات اللازمة في المدة (2014-2023) امتدت لـ(10) سنوات. وقد وظفت الدراسة أساليب إحصائية، حيث تم تطبيق نماذج تحليل السلاسل الزمنية المقطعية (Panel Data Analysis) باستخدام برنامج (Eviews V.12). وتم تطبيق ثلاثة نماذج انحدار وذلك بغرض المقارنة بينهما واختيار الأنموذج الإحصائي الأنسب، وذلك بالاعتماد على اختبار (Hausman). وتتميز الدراسة بسد فجوة بحثية تمثلت بالتركيز على القطاع المصرفي، ولاسيما في السياق العراقي. وتوصلت الدراسة الى أن هناك تأثيرًا معنويًا وإيجابيًا لنمو المبيعات في معدل العائد على الموجودات. ولأبعاد التسويق تأثيرًا إيجابيًا في معدل العائد على حقوق الملكية، ما يعكس دور التسويق في تحسين الربحية. أما بالنسبة لنسب السيولة فقد كانت التأثيرات متفاوتة وغير معنوية إحصائيًا.

]]> 45827 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%a7%d8%b3%d8%aa%d8%b9%d9%85%d8%a7%d9%84-%d8%a7%d9%84%d8%aa%d9%82%d9%86%d9%8a%d8%a7%d8%aa-%d8%a7%d9%84%d8%b1%d9%82%d9%85%d9%8a%d8%a9-%d9%88%d8%a7%d9%84%d8%b2%d9%88%d8%a7%d9%8a%d8%a7-%d8%a7%d9%84 Wed, 16 Jul 2025 08:55:16 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=43367 الهدف الرئيس للدراسة في هو تقديم الاسس النظرية للتحليل الرقمي و الزمني في سوق تداول العملات الاجنبية أو ما يعرف بسوق الفوركس(FX) وآليات وإجراءات التداول المستخدمة فيه، ومن ثم تسليط الضوء على بعض الأساليب المتبعة من قبل المتداولين للتنبؤ باتجاه أسعار صرف العملات الأجنبية المتداولة.
بعد استعراض السمات النظرية لسوق الصرف الأجنبي، حاول الباحث تحديد أنواع زوايا السعر والزمن التي يمكن استخدامها لتوقع أسعار الصرف الأجنبي من الناحية التطبيقية. ومن خلال تطبيق زوايا السعر على سعر صرف الدولار الأمريكي مقابل الجنيه الإسترليني بين عامي 2016 و2024، وتحليلها رياضيًا وزمنيًا، حاول أيضًا التأكد من مدى فعالية هذه الأشكال في التنبؤ بأسعار العملات. وقد أظهرت نتائج الدراسة فهمًا أفضل لكيفية تأثير زوايا السعر على حركة الأسعار، ومدى إمكانية استخدامها لتحسين التنبؤ وتحديد الأسعار في السوق رقميًا ومع مرور الوقت، وكيفية إنشاء إطار أو نموذج فني تنبؤي يُسهّل استخدام زوايا السعر.
وانتهت الدراسة بتوصيات اهمها، يوصى المتداولين بالاعتماد على الزوايا السعرية الزمنية بشكل أكبر في الأسواق المستقرة أو عند التداول وفق أطر زمنية أطول، اذ أظهرت الزوايا تنبؤات دقيقة في هذه الحالات كما يمكن استخدامها لتحديد الاتجاهات طويلة المدى وتوقع الانعكاسات الكبيرة و يجب دمج الزوايا السعرية الزمنية مع أدوات التحليل الفني الأخرى مثل المتوسطات المتحركة و مؤشر القوة النسبية (RSI) لتوفير إشارات أكثر قوة ودقة و يساهم الدمج بين الزوايا والأدوات الفنية الاخرى في تقديم إشارات تداول أكثر موثوقية كما يوصى باستخدام أسلوب التحليل الهجين، حيث يتم دمج الزوايا السعرية مع مؤشرات التحليل الفني هذا سيمكن من الحصول على تنبؤات أكثر دقة بناءً على أساليب تحليلية متعددة. يوصى بإجراء دراسات حالة على الفترات الزمنية القصيرة لاختبار مدى تأثير الزوايا السعرية في التنبؤ بالحركات السريعة للسعر وتقديم إرشادات للمتداولين الذين يعتمدون على استراتيجيات التداول اليومي.

]]> 43367 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%aa%d8%a3%d8%ab%d9%8a%d8%b1-%d9%85%d8%aa%d8%b7%d9%84%d8%a8%d8%a7%d8%aa-%d8%a7%d9%84%d8%b0%d9%83%d8%a7%d8%a1-%d8%a7%d9%84%d8%a7%d8%b5%d8%b7%d9%86%d8%a7%d8%b9%d9%8a-%d9%81%d9%8a-%d8%a7%d9%84%d9%88 Mon, 21 Apr 2025 07:10:59 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=41752 تهدف هذه الدراسة إلى استكشاف تأثير متطلبات الذكاء الاصطناعي بأبعاده (قواعد البيانات، التدقيق المستمر، الشبكات العصبية، الذكاء الاجتماعي) في الوقاية من عمليات غسل الأموال بأبعاده (التشريعات واللوائح المصرفية، مراقب الامتثال،المنافسة المصرفية ، مخاطر التحكم ) وذلك من خلال دراسة استطلاعية على المصارف التجارية العراقية من وجهة نظر العاملين في المستويات الإدارية العليا والوسطى والبالغ عددهم (100) يعلمون في المصارف التجارية العراقية عينة الدراسة ، كما تناولت دراسة الجانب التطبيقي والذي حمل في طياته الأساليب الاحصائية ضمن البرنامج الاحصائي للعلوم الاجتماعي ( ( SPSSv25 و(( AMOS 24 لثبات صحة فرضيات الدارسة لغرض معالجة البيانات التي تم الحصول عليها من خلال الدراسة الميدانية للعينة المبحوثة . وقد توصلت الدراسة إلى عدد من الاستنتاجات منها أن استخدام الذكاء الاصطناعييعزز بشكل كبير من قدرة المصارف على كشف وتحديد الأنشطة مشبوه بشكل أسرع وأكثر دقة، مما يساهم في تقليل المخاطر المالية وتحقيق الامتثال للقوانين الدولية، وأوصت على المصارف الاستثمار في منصات الذكاء الاصطناعي المتقدمة لتحسين عمليات الكشف عن الأنشطة المشبوهة وضمان جمع البيانات بدقة وتحديثها باستمرار لتعزيز دقة التحليل.

]]> 41752 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%a8%d9%86%d8%a7%d8%a1-%d9%85%d8%ad%d9%81%d8%b8%d8%a9-%d8%a3%d8%b3%d9%87%d9%85-%d8%b9%d8%a7%d8%af%d9%8a%d8%a9-%d8%a8%d8%a7%d8%b3%d8%aa%d8%b9%d9%85%d8%a7%d9%84-%d8%a5%d8%b3%d8%aa%d8%b1%d8%a7%d8%aa Mon, 24 Feb 2025 11:41:24 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=40120 المستخلص
يُعد أسلوب التحليل الفني من الأسس الجوهرية التي يعتمد عليها المتداولون في الأسواق المالية. تتميز هذه الأساليب بتنوعها واختلاف طرق استخدامها بين المتداولين. في هذا السياق تبرز استراتيجية التداول العكسية كأحد الأساليب الفعّالة في التحليل الفني، حيث تعتمد على تحليل اتجاهات العوائد التاريخية والحالية والتنبؤ بحركة السوق المستقبلية من خلال استغلال التغيرات السريعة في الأسعار. وتكمن جدلية الدراسة في التساؤلات الأساسية حول امكانية بناء محفظة أسهم عادية عبر استخدام استراتيجيات التداول العكسية في سوق العراق للأوراق المالية، وماهية تأثير كلفة المعاملة على محفظة الأسهم العادية، ومدى تحقيق الاستراتيجيات العكسية أرباح معدلة بالمخاطر في سوق العراق للأوراق المالية (بدون ومع كلفه المعاملة) وبالمقارنة مع محفظة السوق. ووفقا لذلك هدفت الدراسة الى بناء محفظة أسهم عادية عبر استخدام استراتيجيات التداول العكسية في سوق العراق للأوراق المالية، ومعرفة أثر كلفة المعاملة على محفظة الأسهم العادية (بدون ومع كلفه المعاملة)، فضلا عن ذلك سعت الدراسة الى الكشف عن الاستراتيجيات العكسية التي حققت أرباح معدلة بالمخاطر في سوق العراق للأوراق المالية (بدون ومع كلفه المعاملة) خلال مدة الدراسة وبالمقارنة مع محفظة السوق.
لهذه الغاية اعتمدت الدراسة على البيانات اليومية لأسعار إغلاق الأسهم لـ 31 شركة عراقية مدرجة انفردت باستمرارها في التداول خلال فترة العينة الممتدة من كانون الثاني 2019 لغاية كانون الاول 2023 وباستخدام برنامج (Ms. Excel 2019) وبرنامج (Spss. V25) تم اعداد نماذج انتخاب الأسهم لبناء المحافظ العكسية مع مكوناتها (المحافظ الرابحة والخاسرة) لكل استراتيجية كذلك محفظة السوق المناظرة وحساب خصائصها من عائد ومخاطرة إضافة لإجراء الاختبارات الإحصائية والمالية اللازمة للتحقق من النتائج المستخلصة من التحليلات توصلت الدراسة للعديد من الاستنتاجات ومن أهمها اثبتت النتائج ان كلفة المعاملة لا تؤثر على العوائد العكسية, مما يشير إلى أن استراتيجيات المحفظة كانت فعالة بما يكفي للتغلب على آثار تكلفة المعاملة. اما بالنسبة للمحافظ الرابحة والخاسرة فكانت غير معنوية احصائيا مع وبدون الكلفة وحققت عوائد اقل من المحفظة العكسية. وأثبتت الدراسة أيضا إن الاستراتيجية العكسية تتباين في تحقيق أرباح معدلة بالمخاطر في سوق العراق للأوراق المالية (مع بدون كلفة المعاملات) خلال مدة الدراسة بالمقارنة مع محفظة السوق لكل من مقياس Sharpe فيلاحظ أن جميع المحافظ العكسية لم تحقق أداء معدل بالمخاطر بل حققت أداء سلبي فإن هذه المحافظ لم تحقق عائد يتجاوز العائد الذي يمكن تحصيلهم من الاستثمار الخالي من المخاطرة على العكس من ذلك أوضحت الدراسة ان الاستراتيجية العكسية تفوقت من حيث العوائد المعدلة بالمخاطر لمؤشر Treynor اذ حققت عوائد ايجابية بنسب فاقت السوق، وهو يعني ان الاستراتيجية العكسية اثبتت ادائها وحققت عائد معدل بالمخاطر مقارنة بالسوق فهي قادرة على تقديم عائد جيد بالمقارنة مع المخاطر التي تواجهها. وخرجت الدراسة بالعديد من التوصيات ومن أهمها: يُنصح المستثمرون بتبني الاستراتيجية العكسية كخيار استثماري رئيسي، نظرًا لتفوقها في تحقيق عوائد معدلة بالمخاطر حسب مقياس Treynor، حيث أظهرت 19 استراتيجية عكسية أداءً إيجابيًا مقارنةً بـ 3 استراتيجيات فقط حققها السوق.

]]> 40120 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%af%d9%88%d8%b1-%d8%a7%d9%84%d8%ae%d8%af%d9%85%d8%a7%d8%aa-%d8%a7%d9%84%d9%85%d8%b5%d8%b1%d9%81%d9%8a%d8%a9-%d8%a7%d9%84%d8%ad%d8%af%d9%8a%d8%ab%d8%a9-%d9%81%d9%8a-%d8%aa%d8%ad%d9%82%d9%8a%d9%82 Sun, 19 Jan 2025 10:54:16 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=38939 هدف هذا البحث الى دراسة دور الخدمات المصرفية الحديثة في تحقيق الميزة التنافسية للمصارف، اذ أصبحت التكنولوجيا وتطور الخدمات المالية، العوامل الرئيسة في تعزيز الأداء المصرفي وارتفاع مستوى جاذبية العملاء لتحقيق الميزة التنافسية
اذ يتناول البحث تطورات الخدمة المصرفية الحديثة وتأثير تطبيقات الخدمات المصرفية الرقمية، مثل الانترنت البنكي والتطبيقات الذكية والخدمات المصرفية عبر الهاتف، فضلا عن الابتكارات في وسائل الدفع الالكتروني مثل المحافظ الرقمية والبطاقات الممغنطة. وعن طريق التحليل، يبين البحث كيفية تحقيق المصارف للميزة التنافسية عن طريق تحسين الكفاءة التشغيلية، ومن تعزيز تجارب العملاء وتقديم خدمات سريعة ومرنة. ان البحث يعتمد على منهجية تحليله تجمع بين الدراسات النظرية والدراسات التطبيقية ويلخص الى ان الاستثمار الخدمات المصرفية الحديثة يعد ضرورة استراتيجية لضمان التفوق في سوق يتسم بالتنافسية العالمية.

]]> 38939 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d8%af%d9%88%d8%b1-%d8%b3%d9%8a%d8%a7%d8%b3%d8%a9-%d8%a7%d9%84%d8%ad%d9%8a%d8%b7%d8%a9-%d8%a7%d9%84%d9%83%d9%84%d9%8a%d8%a9-%d9%81%d9%8a-%d8%aa%d8%b9%d8%b2%d9%8a%d8%b2-%d8%a7%d9%84%d9%88%d8%b8%d9%8a Sun, 19 Jan 2025 06:15:15 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=38933 تعرضت العديد من البلدان المتقدمة والنامية في العقود الماضية إلى أزمات مالية اختلفت في حدتها ومداها تبعًا للظروف المؤسسية والهيكلية التي واجهت هذه البلدان وتكرر حدوث هذه الأزمات مثل الازمة المالية التي حدثت في عام 2008 وأزمة كوفيد 19 وتكبدت البلدان التي أصابتها خسائر في الإنتاج وتكاليف مالية لمعالجتها فضلا عن ارتفاع معدلات التضخم وانخفاض حجم الصادرات والاحتياطيات الدولية وزيادة الديون المتعثرة ونقص التمويل لذا ظهرت سياسة الحيطة الكلية التي انتشر استخدامها بعد الازمة المالي العالمية من قبل البنوك المركزية للمحافظة على الاستقرار المالي وتقليل المخاطر النظامية وهنا يبرز الهدف الرئيس للدراسة مدى إمكانية تطبيق بعض أدوات سياسة الحيطة الكلية في العراق لتكون مؤشر مهم حيث يكون أداة دائمة ومـستمرة للتوجيـه والإنذار لمتخذي القرار وواضعي سياسات باحتمال تعرض الجهاز المصرفي لأزمة ماليـة من خلال الحفاظ على المركز المالي الذي يعتمد على الائتمان الذي يشمل منح القروض وقبول الودائع لغرض اتخاذ ما يلزم من سياسات وإجراءات وقائية أو مانعة من وقوع الأزمات لغرض المحافظة على الاستقرار المالي وتقليل المخاطر النظامية وتبين الدراسة ان استعمال سياسة الحيطة الكلية في العراق قد بدءا من سنة 2017 بتطبيق أدوات سياسة الحيطة الكلية المتمثلة بنسبة تغطية السيولة وصافي التمويل المستقر وفجوة التمويل وأعتمد الباحث في دراسته في الجانب التطبيق على مجموعة من البيانات الخاصة بالبنك المركزي العراقي التي تم اختيارها اعتمادا على توفر البيانات لمدة الدراسة (2017 – 3202 ) التي نشرها البنك المركزي العراقي من خلال تقرير الاستقرار المالي وكانت عينة الدراسة تشمل القطاع المصرفي في العراق وخاصة المصارف التجارية وستعمل الباحث الوسائل الإحصائية بغية اختبار فرضيات الدراسة ، سعى الباحث اولا إلى تحليل مؤشرات الدراسة ماليا، حيث اعتمد على تحليل البيانات باعتماد الاوساط الحسابية والانحرافات المعيارية، اضافة إلى تمثيل البيانات بيانيا وذلك عن طريق البرنامج الاحصائي V 26 spss .
وتوصلت الدراسة إلى مجموعة التوصيات منها استعمال البنك لمركزي مجموعة من المؤشرات او الأدوات التي تمكنه من مواجهة المخاطر التي قد تهدد النظام المالي والاقتصادي ومجموعة استنتاجات منها وجود علاقة إثر معنوية، بين مؤشرات سياسة الحيطة الكلية وبين الوظيفة الائتمانية للمصارف التجارية العاملة في العراق وهي علاقة إثر جزئية لا كلية.

]]> 38933 https://uokerbala.edu.iq/archives/research-paper/%d9%85%d8%b3%d8%a7%d9%87%d9%85%d8%a9-%d8%aa%d8%b7%d8%a8%d9%8a%d9%82-%d9%85%d8%b9%d8%a7%d9%8a%d9%8a%d8%b1-%d8%a8%d8%a7%d8%b2%d9%84-3-%d9%81%d9%8a-%d8%aa%d9%86%d9%85%d9%8a%d8%a9-%d8%a7%d9%84%d9%88 Mon, 30 Dec 2024 10:56:57 +0000 https://uokerbala.edu.iq/?post_type=research_paper&p=38675 يهدف البحث الى بيان مدى تأثير تطبيق معايير بازل ٣ في تعزيز قدرة المصارف على تحمل الصدمات المالية وزيادة مرونتها في مواجهة المخاطر المختلفة ما يعزز ثقة المودعين والمستثمرين في التعامل مع المصارف ومن ثم تعظيم حجم الودائع المصرفية، لذا تضمن البحث عينة من المصارف التجارية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية شملت كل من ( مصرف التجاري العراقي ،مصرف الأهلي العراقي، مصرف الاستثمار العراقي ،مصرف الائتمان العراقي، مصرف الخليج التجاري، مصرف الشرق الأوسط التجاري ) وتم قياس تأثير التزامها بتطبيق معايير بازل الأخيرة المعمول بها حاليا على النمو في حجم التعامل المصرفي الذي يظهر بشكل زيادة في حجم الودائع المصرفية لديها ، اذ تم اعتماد نماذج التحليل المالي للبيانات لقياس نسب مؤشرات بازل 3 ونسب النمو في حجم الودائع المصرفية باستخدام برنامج Excel ومن ثم استعمال انموذج الانحدار المتعدد لتحليل علاقة الأثر واختبار الفرضيات وذلك بالاستعانة ببرنامج التحليل الاحصائي Spss ، وتوصل البحث الى مجموعة من الاستنتاجات أهمها وجود علاقة اثر لاستخدام معايير بازل3 في تعزيز نمو حجم الودائع المصرفية ، اما اهم ما أوصى به البحث هو العمل على تحقيق التوافق بين تطبيق المعايير وتحقيق الربحية كون المبالغة في الالتزام بمعايير كفاية رأس المال يعد من محددات ربحية المصارف ، كما أوصى البحث المصارف الى تبني الإفصاح عن متانتها المالية وحصانتها الرقابية كاستراتيجية لجذب العملاء عن طريق تعريفهم بمزايا المصرف .

]]> 38675