University of Kerbala
اسم الباحث : نور جمعه فالح العابدي
اسم المشرف : أ.م. د. جنان مهدي الدهان
الكلمات المفتاحية : (الرقابة الإشرافية، الامتثال المصرفي)
الكلية : كلية الادارة والاقتصاد
الاختصاص : العلوم المالية والمصرفية
سنة نشر البحث : 2021
تحميل الملف : اضغط هنا لتحميل البحث
المستخلص
تمثل الرقابة الإشرافية وحدة من أهم وظائف البنك المركزي العراقي. التي يهدف من خلالها إلى إيجاد جهاز مصرفي قوي وسليم، وتَمارس هذه الرقابة على المصارف من قبل. فرق تفتيشية للتأكد من مدى امتثالها للقوانين والأنظمة وللأوامر والتعليمات المصرفية وسلامة مراكزها المالية وسمعتها المصرفية.
وهدفت هذه الدراسة إلى بيان مفهوم الرقابة الإشرافية، والامتثال. المصرفي ومدى تأثير الرقابة الإشرافية على الامتثال المصرفي وماهي المسؤوليات والواجبات التي تقع على كل من فرق لجان الرقابة الإشرافية وموظفي الامتثال المصرفي، وهل تعد الرقابة الإشرافية معززه ومساندة للامتثال المصرفي في المصارف العراقية؟ وصولا ًالى تقديم التوصيات.
وفي سبيل تحقيق هدف الدراسة، استعانت الباحثة بدراسات سابقة في الجانب النظري فضلاً عن الاطلاع على كتب ومصادر أخرى تتعلق بموضوع بحثها. فقدمت. عن طريقها الإطار المفاهيمي للرقابة الإشرافية والامتثال المصرفي، أما الجانب العملي فقد تضمن إعداد. استبانة تتكون من مجموعة من الأسئلة التي تناسب الفرضية التي وضعتها الباحثة، وقد شملت عينة البحث قسم الرقابة والتفتيش في المديرية العامة لمراقبة الصيرفة والائتمان التابعة للبنك المركزي العراقي، ومصرف الرشيد، ومصرف الرافدين، ومصرف العراقي للتجارة (TBI)، ومصرف التنمية الدولي، ومصرف الخليج التجاري.
وتوصلت الباحثة إلى مجموعة من الاستنتاجات والتوصيات النظرية والعملية أهمها ، إن الرقابة المصرفية السليمة تعد شرطا أساسيا لاستمرارية نشاط المصارف وأنها تتكون من مزيج من الرقابة المكتبية والرقابة التعاونية والرقابة الميدانية (لتفتيش) حيث يمارس البنك المركزي العراقي وظيفة الرقابة الإشرافية على أداء المصارف لمعرفة مدى امتثالها للتشريعات المصرفية ولتحديد نقاط الضعف في الجوانب المالية والإدارية والتشغيلية من خلال تحديد درجة المخاطر المصرفية التي تتعرض لها المصارف بهدف المحافظة على السلامة المالية للقطاع المصرفي .
وكذلك وجود ضعف في بَعدي (الكفاءة والخبرة، مراجعة مستوى إدراك أبعاد الامتثال) حيث لوحظ عدم حضور اغلب مراقبي الامتثال. للدورات التدريبية التي يقيمها البنك المركزي العراقي، مما يؤثر. سلبا في مستوى تأهيلهم لأداء وظيفة مراقب الامتثال، ولا توجد ضوابط أو إجراءات. تكفل إلزامية حضورهم في تلك الدورات.
كما توصي الدراسة بضرورة قيام البنك المركزي العراقي بالاهتمام التنظيمي والرقابي بتطوير الأساليب والإجراءات وأعمال الرقابة الإشرافية باستخدام البرامج المتطورة والحديثة وقواعد البيانات العالمية للمتابعة والكشف المبكر للمخاطر، وكذلك على البنك المركزي العراقي الاهتمام بتطوير إمكانات. موظفي قسم مراقبة الامتثال، عن طريق إدخال مراقب الامتثال، وموظفيه في دوارات. تطويرية، وتدريبية تخصصية لزيادة الكفاءة والخبرة والإدراك، وزج مراقبي الامتثال بدورات تدريبية خارج العراق، لتعميق خبراتهم والاستفادة من تجارب المصارف في الدول الأخرى.
الكلمات المفاتيحية
(الرقابة الإشرافية، الامتثال المصرفي)
Supervisory control and its role in promoting compliance banking An exploratory study in a sample of Iraqi banks Duration (2020-2021)
Abstract
Supervisory control is one of the most important functions of the Central Bank of Iraq. Through which it aims to find a strong and sound banking system, and this control is exercised over banks before. Inspection teams to ensure their compliance with laws and regulations, banking orders and instructions, the soundness of their financial positions and their banking reputation. The study aimed to clarify the concept of supervisory control, and compliance. What are the responsibilities and duties that fall on each of the supervisory control committee teams and the banking compliance staff, and is the supervisory oversight enhanced and supportive of banking compliance in Iraqi banks? to make recommendations. In order to achieve the goal of the study, the researcher used previous studies in. The theoretical side as well as access to books and other sources related to the topic of her research. Through it, the conceptual framework of supervisory control and banking compliance, while the practical aspect included the preparation of. A questionnaire consisting of a set of questions that fit the hypothesis developed by the researcher, and the research sample included the Control and Inspection Department in the General Directorate of Banking and Credit Supervision of the Central Bank of Iraq, Al-Rasheed Bank, Al-Rafi Dain Bank, and Trade Bank of Iraq (TBI). The researcher reached a set of theoretical and practical conclusions and recommendations, the most important of which is that proper banking supervision is a prerequisite for the continuity of banks’ activity and that it
