جمود هيكل رأس المال وتأثيره في القدرة الائتمانية للمصارف التجارية

رسالة ماجستير

اسم الباحث : عماد نعمه هاشم الموسوي

اسم المشرف : أ.د زينب مكي محمود البناء

الكلمات المفتاحية : الكلمات المفتاحية: جمود هيكل رأس المال، القدرة الائتمانية.

الكلية : كلية الادارة والاقتصاد

الاختصاص : العلوم المالية والمصرفية

سنة نشر البحث : 2022

تحميل الملف : اضغط هنا لتحميل البحث

تهدف الدراسة الى معرفة جمود هيكل رأس المال وتأثيره في القدرة الائتمانية وقد تناولت الدراسة المصارف التجارية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية وقد تم اختيار(10) مصارف لتوافر المعلومات والبيانات المطلوبة في الدراسة وهي (مصرف بغداد، المصرف التجاري العراقي، مصرف الشرق الأوسط، مصرف الاستثمار العراقي، المصرف المتحد للاستثمار، المصرف الأهلي العراقي، مصرف الائتمان التجاري، مصرف سومر التجاري، مصرف الخليج التجاري، مصرف الموصل للتنمية والاستثمار) للمدة (2006-2020) اعتماداً على التقارير المنشورة في سوق العراق للأوراق المالية. من خلال مؤشرات جمود هيكل راس المال (نسبة الديون الفعلية ونسبة الديون الجامدة) ومؤشرات القدرة الائتمانية (نسبة القروض والتسليفات الى الموجودات، نسبة القروض والتسليفات الى الودائع، نسبة مخصص خسائر القروض ونسبة كفاية راس المال). واستعملت الدراسة الأساليب المالية والاحصائية لتحقيق أهدافها وبيان علاقة التأثير بين متغيرات الدراسة عن طريق استخدام أسلوب تحليل البيانات المقطعية (Panel Data) من خلال البرنامج EViews v.12).
ولقد توصلت الدراسة الى مجموعة من النتائج أهمها جمود هيكل رأس مال المصارف التجارية نتيجة عدم اجراء التعديلات اللازمة على مستوى الرافعة المالية نتيجة لعدم استقرار الأوضاع السياسية والاقتصادية وكذلك عدم امتلاك المصارف التجارية قدرة ائتمانية كافية. واختتمت الدراسة ببعض التوصيات اهمها من الضروري قيام التعديلات على نسبة المديونية لتجنب جمود هيكل رأس المال وهذا يوثر سلباً على العملية الاقتصادية وكذلك ضرورة تقديم الحوافز لبعض المديرين لاتخاذ قرارات تساعد على زيادة ثروة المالكين وليس للمصلحة الشخصية.

Rp_ Inertia of the capital structure and its impact on credit capacity for commercial banks. pdf

Abstract:
The study aims to know the rigidity of the capital structure and its impact on the credit capacity. The study dealt with the commercial banks listed in the Iraq Stock Exchange. (10) banks were selected due to the availability of information and data required in the study, namely (Bank of Baghdad, Commercial Bank of Iraq, Middle East Bank, Bank of Iraqi Investment, United Bank for Investment, National Ba6662
nk of Iraq, Commercial Credit Bank, Sumer Commercial Bank, Khaleej Commercial Bank, Mosul Bank for Development and Investment) for the period (2006-2020) based on the reports published in the Iraq Stock Exchange. Through the indicators of the rigidity of the capital structure (actual debt ratio and the non-performing debt ratio) and indicators of credit capacity (the ratio of loans and advances to assets, the ratio of loans and advances to deposits, the ratio of the provision for loan losses and the capital adequacy ratio). The study used financial and statistical methods to achieve its objectives and to indicate the effect relationship between the variables of the study by using the method of analyzing cross-sectional data (Panel Data) through the program EViews v.12).
The study reached a set of results, the most important of which is the inertia of the capital structure of commercial banks as a result of the failure to make the necessary adjustments at the level of financial leverage as a result of the instability of political and economic conditions and the failure to make adjustments to the capital structure by managers in order to preserve their position and influence. The study concluded with some recommendations, the most important of which is that it is necessary to make adjustments to the debt ratio to avoid the inertia of the capital structure, and this negatively affects the economic process, as well as the need to provide incentives for some managers to take decisions that help increase the wealth of the owners and not for personal interest