University of Kerbala
اسم الباحث : حيدر فاهم عبيس
اسم المشرف : أ.م.د. سرمد عبدالجبار آل خير الله
الكلمات المفتاحية : استراتيجية، تنمية الموارد، المالية، مخاطر الائتمان، المصارف، التجارية
الكلية : كلية الادارة والاقتصاد
الاختصاص : العلوم الاقتصادية
سنة نشر البحث : 2023
تحميل الملف : اضغط هنا لتحميل البحث
هدفت الدراسة الى تحليل وقياس استراتيجيات تنمية الموارد المالية بمؤشراتها (استارتيجية تنمية الودائع، استراتيجية الحصول على القروض، استراتيجية تخفيض الاحتياطي القانوني، استراتيجية زيادة رأس المال)، وقد اعتمد البحث في دراسته في الجانب التطبيقي على مجموعة من التقارير والكشوفات المالية المنشورة لمجموعة من المصارف المتداولة في سوق العراق للاوراق المالية التي تم اختيارها اعتماداً على مدى توافر البيانات لمدة الدراسة 2021-2004 وشملت عينة الدراسة (4) مصارف هي (مصرف سومر ، مصرف بغداد، المصرف التجاري العراقي).
وباعتبار المصارف من المنشآت ذات الطبيعة الخاصة التي تواجه عدة مخاطر على اختلاف أشكالها في وقت واحد لذا تعد المخاطر الائتمانية من أهمها والناتجة عن المعاملات المصرفية مع العملاء والمؤسسات والتي تصنف إلى أنواع مختلفة وهي (مخاطر رأس المال، مخاطر الكفاية الحدية لرأس المال، مخاطر معدل الفائدة، مخاطر اجمالي القروض الى اجمالي الموجودات، مخاطر اجمالي القروض الكلية الى اجمالي الودائع الكلية، مخاطر اجمالي القروض الى الموجودات المتداولة، مخاطر تخصص القروض المشكوك في تحصيلها الى اجمالي القروض)، كما يمكن قياسها بمؤشرات متطورة تسمح المصارف من تحديدها بدقة والتنبؤ بها مستقبلا وهو ما يساعدها على التحكم أو التقليل منها هذا إذا كان من الصعب القضاء عليها.
ومن هذا المنطلق تركز الدراسات المعاصرة اهتمامها بكيفية إدارة مخاطر الائتمان المصرفي والتحكم فيها واتخاذ القرارات الاستثمارية والمالية على ضوء نظم وأساليب رقابية وإدارية صارمة تضمن للمصرف تحديد أوضح لتلك المخاطر وتصنيفها وبالتالي اتخاذ القرارات المناسبة التي تقود إلى تحقيق أهدافه بصورة أفضل، لم تتطرق الدراسات السابقة التي أطلع عليها الباحث إلى جميع استراتيجيات تنمية الموارد المالية أو تقيس أثرها في محفظة الائتمان المصرفي ، عدم اتباع المصارف عينة الدراسة استراتيجية تنموية يجعله يدور في حلقة مغلقة، وعند تبنيه استراتيجية معينة فإن نجاحها مرهون بمدى استيعاب موظفي المصرف وادراكهم ومعرفتهم بدورها في النجاح والبقاء، نشر ثقافة ما هية الاستراتيجية وكيفية تطبيقها من خلال اقامة الدورات التدريبية والندوات واشراك اكبر عدد ممكن من موظفي تلك المصارف فيها، مع ضرورة التأكيد على حداثة برامج ومواضيع تلك الدورات، العمل على اعداد التقارير السنوية والحسابات الختامية باقصى سرعة ممكنة لاسيما المصارف الحكومية من اجل توفير قاعدة بيانات لكل مصرف وتقديم الدعم المعلوماتي لقسم المتابعة والتخطيط الاستراتيجي.
Rp-The role of financial resource development strategies in facing bank credit risks ))An applied study of a sample of Iraqi commercial banks(( .pdf
The study aimed to analyze and measure strategies for developing financial resources with their indicators (deposits development strategy, loan acquisition strategy, legal reserve reduction strategy, capital increase strategy). In the Iraq Stock Exchange, which was chosen based on the availability of data for the study period 2004-2021. The study sample included (4) banks (Bank of Sumer, Bank of Baghdad, Commercial Bank of Iraq).
Considering that banks are establishments of a special nature that face several risks of various forms at the same time, the credit risks are among the most important ones that they face resulting from banking transactions with customers and institutions, which are classified into different types, namely (capital risk, marginal capital adequacy risk, rate risk Interest, the risk of total loans to total assets, the risk of total total loans to total total deposits, the risk of total loans to current assets, the risk of specializing doubtful loans to total loans), and it can also be measured by advanced indicators that allow banks to accurately identify them and predict them in the future, which is What helps them control or reduce them if it is difficult to eliminate them.
From this point of view, contemporary studies focus their attention on how to manage and control bank credit risks and make investment and financial decisions in the light of strict supervisory and administrative systems and methods that ensure the bank clearly defines and classifies these risks, and thus takes appropriate decisions that lead to achieving its goals in a better way.
