اسم الباحث : زينب جدوع إبراهيم
اسم المشرف : حامد محسن جداح , كرار عباس متعب
الكلمات المفتاحية : المخاطر السياسية، مخاطر تقلبات سعر الصرف، مخاطر سعر الفائدة، الأداء المالي، المصارف العراقية
الكلية : كلية الادارة والاقتصاد
الاختصاص : العلوم المالية والمصرفية
سنة نشر البحث : 2025
تحميل الملف : اضغط هنا لتحميل البحث
رمت هذه الدراسة إلى تحليل تأثير المخاطر السياسية، ومخاطر تقلبات سعر الصرف، ومخاطر سعر الفائدة في الأداء المالي للمصارف، اعتمادًا على عينة مكونة من 9 مصارف تجارية عراقية للمدة (2005–2023). وقد تم اختيار هذه العينة لأنها الوحيدة التي توفرت عنها بيانات مالية سنوية كاملة ومنتظمة. وتُعد هذه الدراسة من أوائل الدراسات التي قد تختبر الأثر المشترك لأنواع المخاطر الخارجية في بيئة مصرفية غير مستقرة مثل السوق العراقي، كما تتسم في سد فجوة بحثية تتعلق بتأثير المخاطر الكلية في هذه البيئة، وهو موضوع نادراً ما تناولته الدراسات السابقة باستخدام بيانات (Panel Data) طويلة الأجل. بما يوفر مؤشرات مهمة لصناع القرار والمصارف العراقية في إدارة المخاطر وتعزيز الاستقرار المالي. وقد شملت هذه الدراسة مؤشرات المخاطر الثلاثة، وهي: الاستقرار السياسي وغياب العنف للمخاطر السياسية، وسعر صرف الدينار مقابل الدولار الأمريكي لمخاطر سعر الصرف، وسعر الفائدة الأساسي (سعر السياسة النقدية) لمخاطر الفائدة. كما تم قياس الأداء المالي باستخدام مؤشرات ROA، ROE، .LCRواستندت هذه الدراسة إلى المنهج الاستقرائي، بدءًا من استقراء المشكلة وصياغة التساؤلات والفرضيات، ثم تحليل أثر كل نوع من المخاطر في الأداء المالي للمصارف. واعتمدت الدراسة على بيانات المصارف والتقارير السنوية للبنك المركزي العراقي، وتم استخراج المؤشرات باستخدام برنامج Excel 16، وتحليل البيانات باستخدام EViews 12، من خلال الانحدار الخطي المتعدد ((Panel Data، مع نموذج الانحدار التجميعي لمؤشر ROA، ونموذج التأثير العشوائي لكل من ROE و .LCR وأظهرت النتائج وجود تأثير معنوي للمخاطر السياسية ومخاطر سعر الفائدة في مؤشري العائد على الموجودات ((ROA والعائد على حقوق الملكية .(ROE) في حين لم يظهر التحليل الكلي تأثيراً معنوياً لمخاطر تقلبات سعر الصرف، مما يشير إلى أن تأثيرها كان محدوداً أو مرتبطاً بفترات زمنية معينة. كما بينت النتائج عدم تأثر نسبة تغطية السيولة بأي من متغيرات المخاطر المدروسة.
Rp-Political Risks and Exchange Rate and Interest Rate Volatility Risks and Their Impact on the Financial Performance of Commercial Banks.pdf
This study aimed to analyze the impact of political risk, Risks of exchange rate fluctuations, and interest rate risk on the financial performance of banks, based on a sample of nine Iraqi commercial banks for the period (2023-2005). This sample was chosen because it was the only one for which complete and regular annual financial data were available. This study is among the first to potentially test the combined impact of different types of external risk in an unstable banking environment such as the Iraqi market. and this study fills a research gap concerning the impact of macroeconomic risk in this environment—a topic rarely addressed in previous studies using long-term panel data. This provides important indicators for Iraqi policymakers and banks in managing risk and promoting financial stability. This study encompassed three risk indicators: political stability and the absence of violence (political risk), the Iraqi dinar/US dollar exchange rate (Risks of exchange rate fluctuations), and the base interest rate (monetary policy rate) (interest rate risk). Financial performance was measured using ROE, ROA, LCR indicators. The study employed an inductive approach, beginning with identifying the problem, formulating research questions and hypotheses, and then analyzing the impact of each risk type on banks’ financial performance. The applied aspect relied on bank data and the Central Bank of Iraq’s annual reports. Indicators were extracted using Excel 16, and data were analyzed using EViews 12 through multiple linear regression (Panel Data), a pooled regression model for ROA, and a stochastic effect model for both ROE and LCR. The results showed a significant impact of political risk and interest rate risk on the return on assets (ROA) and return on equity (ROE) indices, while the overall analysis did not reveal a significant impact of exchange rate volatility risk, indicating that its effect was limited or time-bound. The results also showed that the liquidity coverage ratio was unaffected by any of the risk variables studied.
